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Uno de los temas más importantes y que genera mayor inquietud en las personas en edad de jubilación son las pensiones. Tanto si se acerca el momento de jubilarnos como si ya estamos disfrutando de esta etapa, es fundamental tener claros algunos conceptos básicos para entender bien cómo funciona el sistema de pensiones. Saber de dónde salen, qué es el coeficiente de revalorización o qué cambios podemos esperar, puede ayudarnos a gestionar mejor nuestros ingresos y a vivir con mayor tranquilidad.

Te explicamos con detalle todo lo que necesitas saber para entender bien tus derechos de la mano de Joan Buscà, economista, profesor emérito de la Universidad de Barcelona y colaborador en la Fundación SECOT.

¿Qué son las pensiones de jubilación?

Las pensiones de jubilación son los ingresos económicos que reciben los ciudadanos y ciudadanas que cumplen con los requisitos legales en España al finalizar su vida laboral (artículo 50 de la Constitución). Estas pensiones tienen como principal objetivo garantizarles un nivel de vida adecuado y ofrecerles seguridad financiera durante su retiro.

Existen diferentes tipos de pensiones en función de lo que cada persona haya cotizado durante su vida laboral, ya sea como persona asalariada, trabajadora autónoma, ama de casa, persona emprendedora, etc.

En España, el sistema de pensiones está apoyado por el Instituto Nacional de la Seguridad Social (INSS) y se financia a través de las contribuciones de los trabajadores y empleadores. En otras palabras, son ingresos que se derivan de los impuestos de los que la Administración recauda de las personas que trabajan.

Pensiones contributivas y no contributivas. ¿Cuál me corresponde?

Para empezar, es necesario tener clara la diferencia entre las pensiones contributivas y no contributivas en el contexto del sistema de pensiones español. Las pensiones contributivas son aquellas que se basan en las cotizaciones que han realizado los trabajadores y trabajadoras durante su vida laboral. Por tanto, cuanto mayor sea el número de años cotizados y los ingresos obtenidos, mayor será la pensión de jubilación.

Por otra parte, las pensiones no contributivas son aquéllas que se cobran sin que se hayan pagado durante la vida laboral. Es decir, son las pensiones que se otorgan a personas que no han podido contribuir lo suficiente como para recibir una pensión contributiva adecuada. Estas pensiones están pensadas para garantizar unos ingresos mínimos a los que nunca han cotizado, o no han podido trabajar el mínimo de años que se requieren para recibir la pensión contributiva.

Tres conceptos clave sobre las pensiones: cálculo, impuestos y revalorización

El cálculo de las pensiones de jubilación en España se basa en una serie de factores determinados por la legislación vigente. Ante todo, hay que tener claros los dos conceptos en los que se basa este cálculo: los años cotizados y la base reguladora. Los años cotizados son el número de años que la persona ha estado afiliada y cotizando a la Seguridad Social. A su vez, la base reguladora es la media de las bases de cotización de los últimos años.

Para calcular la cantidad que se va a recibir, se tienen en cuenta los años cotizados y se aplica un porcentaje en función de estos. De forma orientativa, la sede electrónica de la Seguridad social pone a disposición de los ciudadanos y ciudadanas simuladores online para realizar este cálculo.

En este sentido, es importante tener presente que existen topes máximos y mínimos establecidos. Esto significa que, aunque hayamos cotizado durante muchos años y tengamos una base reguladora alta, la pensión estará limitada por estos topes.

En cuanto a la retención, al recibir una pensión de jubilación, parte de esa cantidad será retenida para el pago de impuestos. La retención se calcula en función del importe anual recibido y de la escala vigente de retenciones del IRPF. Estas retenciones serán aplicadas por la Seguridad Social y se deducirán directamente del importe mensual de la pensión.

¿Qué es el coeficiente de revalorización de las pensiones?

El coeficiente de revalorización de las pensiones es un mecanismo utilizado para ajustar el valor de las pensiones a lo largo del tiempo. Su principal objetivo es mantener el poder adquisitivo de las personas beneficiarias de las pensiones según la evolución de la economía y el coste de vida. Es decir, es un coeficiente vinculado a la inflación o, como expresa Buscà, «en la legislación actual es la media del IPC del año anterior».

Este mecanismo nace de la última reforma del sistema de pensiones español, que se hizo en 2021 y entró en vigor en 2022. Esta modificación vinculó el aumento de las pensiones a la media del IPC para garantizar que las pensiones se ajusten automáticamente al aumento de los precios. Una medida clave para proteger a las personas mayores de la inflación y asegurar que sus ingresos se mantengan adecuados con el paso del tiempo.

La pensión de jubilación en combinación con otras prestaciones

Muchas personas se preguntan a menudo si es compatible recibir una pensión de jubilación junto con otras prestaciones. Por lo general, en España es posible recibir simultáneamente la pensión de jubilación y otras pensione , siempre que el conjunto no sobrepase el límite establecido por la Ley de la Seguridad Social.

Así pues, y como norma general, recibir una pensión de jubilación es incompatible con el acto de trabajar, ya sea por cuenta propia o ajena, pero no con otras prestaciones de régimen no laboral, como la de viudedad o la incapacidad permanente total, por citar dos ejemplos.

¿Las pensiones suben? o ¿bajarán?

La subida de las pensiones es una cuestión que ocupa habitualmente los medios de comunicación y un motivo de inquietud para las personas jubiladas. Especialmente ahora, dado el aumento constante de la inflación que estamos viviendo, saber si se podrá mantener el poder adquisitivo o si, por el contrario, nuestros ingresos van a disminuir es una pregunta frecuente.

Como explica con claridad Joan Buscà, «desde diciembre de 2021 , la nueva Ley de la Seguridad Social deja claro que las pensiones, obligatoriamente, se revalorizarán con la media del IPC del año anterior». Por este motivo, y para garantizar el poder adquisitivo de las personas jubiladas, este año las pensiones contributivas han aumentado un 8,5% . Para la tranquilidad de las personas jubiladas, Buscà explica también que «si el importe de la media del IPC fuera negativa, las pensiones no bajarían».

Las pensiones de jubilación son una parte crucial del presente y futuro financiero de muchas personas. Por eso, comprender bien todos los aspectos relacionados con este tema es fundamental para planificar y gestionar adecuadamente nuestra jubilación. Estar al día de las novedades y modificaciones que vayan surgiendo, puede ayudarnos a preparar ya disfrutar de una jubilación afable y, sobre todo, informada.